2018年度 宁夏回族自治区供销合作社联合社部门 决 算

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计 62845292.66 元，支出总计 63011376.77元。与上年相比，收入增加 395630.22 元，增长 0.6 %，主要原因是2018年增资。支出减少 47322601.10 元，下降43%，主要原因是2017年支付“追加自治区供销社市县供销社政策性挂账资 48564000.00 元。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计 62845292.66 元，其中：财政拨款收入 62648224.21元，占 99.7%；其他收入 197068.45  元，占 0.3 %。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计 63011376.77元，其中：基本支出   11970576.77元，占19%；项目支出 51040800.00 元，占 81 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计 62648224.21元，支出总计 62875470.01元。与上年相比，财政拨款收入增加 499278.16 元，增长0.8%，主要原因是2018年增资。支出减少 43825632.04 元,下降41%，主要原因是2017年支付“追加自治区供销社市县供销社政策性挂账资金 48564000.00 元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 62875470.01 元，占本年支出合计的 99.78 %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少 43825632.04 元，下降 41 %，主要原因是2017年支付“追加自治区供销社市县供销社政策性挂账资金 48564000.00 元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 62875470.01元，主要用于以下方面：医疗卫生与计划生育支出 474900.00元，占 0.76 %；商品服务业等支出 58630435.37 元，占 93.25%；社会保障和就业（类）支出 3134455.00 元，占  4.99%；住房保障（类）支出 635679.64元，占1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为   60928300.00元（剔除由财政直接拨付给企业的化肥储备经费3400000.00元），支出决算为 62875470.01元，完成年初预算的103%，其中：

1.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为 273700.00 元，支出决算为 273700.00元，完成年初预算的100 %。

2.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为 201200.00 元，支出决算为 201200.00元，完成年初预算的100%。

3.商品服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。年初预算为6836400.00元，支出决算为 7589635.37 元，完成年初预算的111%，决算数大于预算数的主要原因是在职人员工资及津补贴增加及追加2017-2018年未休公休假补贴。  

4.商品服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为 510000.00元，支出决算为1040800.00 元，完成年初预算的204%，决算数大于预算数的主要原因本年追加自治区供销社交通事故赔偿经费 232800.00元，上年追加自治区供销社办公场所搬家经费结余 298000.00元，在本年支付。

5.商品服务业等支出（类）商业流通事务（款） 其他商业流通事务支出（项）。年初预算为 50000000.00元，支出决算为 50000000.00 元，完成年初预算的 100%。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为1549500.00元，支出决算为 2450155.00 元，完成年初预算的 125 %，决算数大于预算数的主要原因，离休人员工资减少 114526.00元；退休人员民族团结奖及文明城市奖等增加 86640.00元；追加抚恤金及丧葬费 927796.00元。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 684300元，支出决算为 684300 元，完成年初预算的 100 %。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 2737000.00元，支出决算为 0元，完成年初预算的 -100 %，尚未缴纳，结余下年。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为 452800.00元，支出决算为 488979.64元，完成年初预算的 108 %，决算数大于预算数的主要原因是追加增资部分应缴公积金36179.64元。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为146700.00元，支出决算为 146700.00元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出11834670.01元，其中：人员经费 10334410.95元，公用经费 1500259.06  元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出 7906554.95 元，较年初预算数增加 489354.95 元，增长 6.6 %，主要原因是在职人员工资及津补贴支出增加470311.00 元，追加2017-2018年未休公休假补贴112956.00 元；较上年决算数增加 1543509.73 元，增长24.26%。

2.商品和服务支出 1458830.06元，较年初预算数减少9469.94 元  下降 0.6 %，基本持平；较上年决算数增加21079.28元，增长1.47%。

3.对个人和家庭的补助 2427856.00元，较年初预算数增加905056.00元，增长58%，主要原因是离休人员工资减少 114526.00元；退休人员民族团结奖及文明城市奖等增加 86640.00元；追加抚恤金及丧葬费 927796.00元。较上年决算数减少 391083.55元，下降 13.87%。

4.其他资本性支出41429.00元，较年初预算数增31429.00 元，增长 314%，主要原因是2018年购置清华紫光仪7台、台式机一台、监视器一台、数码相机一台；较上年决算数增加 39759元，增长238 %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为160000元，支出决算为55223.95元，完成年初预算的 34.50 %。与上年相比，减少 81378.95元，下降 59.57%，决算数小于年初预算数的主要原因是2018年没有发生因公出国（境）费用。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占 0 %；公务用车购置及运行费支出占 90.40 %；公务接待费支出占 9.60 %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为 50000 元，支出决算为 0 元，完成年初预算的 0 %；比上年减少 24992.84 元。决算数小于年初预算数的主要原因是全年因公出国（境）团组数 0 个，因公出国（境）人次数 0 人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为 80000 元，支出决算为 49942.95 元，完成年初预算的 62.43 %；比上年减少 55483.11 元，下降 52.62 %。决算数小于年初预算数的主要原因是主要原因是本年车辆维修费较上年减少 33659.00 元，燃油费较上年减少 21755.57元。其中：公务用车购置费支出为 0 元，公务用车运行维护费支出 49942.95 元，主要用于主要用于车辆保险、维修养护及燃油等支出。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数 0  辆，公务用车保有量为 2 辆。

3.公务接待费。年初预算为 30000元，支出决算为5281.00元，完成年初预算的 17.60 %；比上年减少 24719.00元，下降82.39%。决算数小于年初预算数的主要原因是本年接待批次及人数同比均有所下降，公务接待批次较上年减少4次，接待人数较上年减少24人。其中： 国内接待费支出 5281.00元，主要用于接待中华全国供销总社主任一行10人（含陪同人员）来宁调研费用2960.00元，接待青海省供销社及西藏供销社主任来宁调研人员各1次，接待人数（含陪同人员）15人，接待费用2321.00元。国（境）外接待费支出 0 元。全年国内公务接待批次  2 个，国内公务接待人次25人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。 

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为 1478300  元，支出决算为 1500259.06元，完成年初预算的101 %；比上年增加 60838.28 元，增长 4.2 %。决算数与预算数基本持平。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算 308000 元，支出决算总额 300549.00元，完成年初预算的 97.58 %。其中：政府采购货物预算 308000 元，支出决算总额 300549.00元，完成年初预算的 97.58 %。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积0平方米，共有车辆2辆，其中：领导干部用车1辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目3个，二级项目0个，共涉及资金  5365.07元，占一般公共预算项目支出总额的100 %。

共组织对“2018年度自治区化肥淡季储备资金”“综合改革股权投入资金”等2个项目开展了重点绩效自评，涉及一般公共预算支出5314.07元。该两个项目分别委托宁夏瑞衡联合会计师事务所、北京中瑞诚会计师事务所等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，“2018年度自治区化肥淡季储备资金”通过选取符合要求的承储企业对春耕常用的尿素、磷酸二铵、高浓度复合肥在2017年10月至2018年3月期间进行商业储备，对储备企业就该项目的融资进行贴息，以此实现平抑价格，降低成本，使春耕期间化肥市场价能达到农民预期价格，保证肥料供应需求，为农业实现平衡施肥、节本增效、可持续发展奠定基础。“综合改革股权投入资金”投资了9家农业产业化龙头企业、2家区供销社社属企业、18家市、县（区）供销社企业组织实施现代农业社会化服务体系和新型基层组织体系建设，建设“企业引领型”现代农业社会化服务中心9个，恢复基层供销社18个，各级供销社围绕“耕、种、管、收、储、加、销”等环节，逐步拓宽农业社会化服务领域，全系统农业社会化服务面积达到18万亩，农产品加工、存储、交易等能力均有明显提升。

2.以部门为主体开展的重点绩效项目评价结果。对2018年度一般公共预算3个项目支出绩效自评结果全部在区供销社网站进行了公开。“综合改革股权投入资金”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，该项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为5000万元，执行数为5000万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是建成“企业引领型”现代农业社会化服务中心9个，恢复基层供销社18个；二是新增农产品加工能力5.5万吨、农产品存储能力2.8万吨、农产品交易量15.6万吨，实现产值4.57亿元；三是服务带动农户7.58万户，增加农民就业2420人，实现助农增收9019万元。发现的问题及原因：一是基层供销社尚在恢复之中，受资金、技术、人才等制约，开展农业社会化服务的能力还有待提高；二是“企业引领型”现代农业社会化服务中心侧重农产品的收购、加工、销售等产后服务，与农业生产主体的利益联结还需继续加强；三是财政预算资金采用股权投资形式，被投资企业的经营管理直接影响资金安全。下一步改进措施：一是通过产权合作、资本合作、土地合作等方式，深化与农民经纪人、经营大户等的联合，加快恢复基层供销社，提升服务能力；二是引导系统内企业积极领办产业联合体、合作社等，将服务领域更多向产前、产中延伸，不断密切与农业生产主体的利益联结；三是加强财政预算资金投后监管，确保资金安全及效益发挥。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：指自治区财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除上述规定范围以外的各项收入。　　

（三）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金和支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的资金。

二、支出科目

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：指自治区供销合作社本级用于离退休人员的经费以及为离退休人员提供管理服务工作的离退休干部管理机构的支出。

（二）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）：指自治区供销合作社本级用于保障机构正常运转的基本支出、为完成特定工作任务和事业发展目标发生的专项业务工作支出及新农村现代流通服务网络等方面的支出。

（三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指自治区供销合作社本级按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。
（四）粮油物资储备支出（类）重要商品储备（款）：指自治区供销合作社用于化肥等重要商品专项储备方面的支出。

（五）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

三、支出性质

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政公共任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）“三公”经费支出：是指本部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：

1.因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2.公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

3.公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（四）机关运行经费：指为保障单位（实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

无